国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述  国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 基金顾问东谈主：国投瑞银基金顾问有限公司 基金托管东谈主：渤海银行股份有限公司 讲述送出日历：二〇二五年三月二十九日      第 1 页，共 69 页                         国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   基金顾问东谈主的董事会、董事保证本讲述所载辛苦不存在子虚纪录、误导性论说或重 大遗漏，并对其内容的真正性、准确性和无缺性承担个别及连带的法律牵累。今年度报 告已经三分之二以上寂寥董事署名本心，并由董事长签发。   基金托管东谈主渤海银行股份有限公司根据本基金合同轨则，于 2025 年 3 月 28 日复核 了本讲述中的财务筹备、净值泄露、利润分拨情况、财务管帐讲述、投资组合讲述等内 容，保证复核内容不存在子虚纪录、误导性论说或者首要遗漏。   基金顾问东谈主承诺以敦朴信用、辛劳尽责的原则顾问和愚弄基金金钱，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其畴昔泄露。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书偏执更新。   本讲述中财务辛苦已经审计。安永华明管帐师事务所(特殊无为合伙)为本基金出具 了圭臬无保寄望见的审计讲述，请投资者贯注阅读。   本讲述期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                       第 2 页，共 69 页                                                                    国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                             第 3 页，共 69 页                                                                  国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                            第 4 页，共 69 页                     国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                    §2   基金简介 基金称号                    国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 基金简称                                     国投瑞银顺昌纯债债券 基金主代码                                                005996 交易代码                                                 005996 基金运作方式                                        契约型敞开式 基金合同获胜日                                     2018 年 9 月 6 日 基金顾问东谈主                             国投瑞银基金顾问有限公司 基金托管东谈主                                    渤海银行股份有限公司 讲述期末基金份额总额                                1，585，473，831.07 份 基金合同存续期                                              不按期                  国投瑞银顺昌纯债债券               国投瑞银顺昌纯债债 下属分级基金的基金简称                                     A                  券C 下属分级基金的交易代码                    005996                020968 讲述期末下属分级基金的份 额总额              本基金在严格限度风险的基础上，通过积极主动的投资顾问， 投资标的              力图为投资东谈主达成突出事迹相比基准的投资事迹。              本基金采取“从上至下”的债券分析方法，细则债券投资组合，              并顾问组合风险。              债券基本价值评估的主要依据是平衡收益率弧线。本基金基于 投资策略              平衡收益率弧线，诡计不同金钱类别、不同剩余期限债券品种              的预期逾额报恩，并对预期逾额报恩进行排序，得到投资评级。              在此基础上，卖出里面收益率低于平衡收益率的债券，买入内              部收益率高于平衡收益率的债券。                   第 5 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                 债券投资策略主要包括：久期策略、收益率弧线策略、类别选                 择策略和个券遴荐策略。在不同的时期，采取以良策略对组合                 收益和风险的孝顺不尽相似，具体采取何种策略取决于债券组                 合允许的风险进度。                 对于中小企业私募债券，本基金将要点心理刊行东谈主财务景色、                 个券增信措施等因素，以及对基金金钱流动性的影响，在充分                 研讨信用风险、流动性风险的基础上，进行投资决策。                 金钱支捏证券的订价受市集利率、刊行要求、标的金钱的组成                 及质地、提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析                 和债券市集宏不雅分析的基础上，以数目化模子细则其内在价值。                 本公司设有固定收益部，结合各成员债券研究和投资顾问训诲，                 评估债券价钱与内在价值偏离幅度是否可靠，据此构建债券投                 资组合。 事迹相比基准          中债空洞指数收益率                 本基金为债券型基金，风险与预期收益高于货币市集基金，低 风险收益特征                 于搀杂型基金和股票型基金。       技俩               基金顾问东谈主                 基金托管东谈主                   国投瑞银基金顾问有限公 称号                                       渤海银行股份有限公司                            司            姓名            王明辉                   丁晓光 信息袒露        计划电话            400-880-6868         022-58314940 负责东谈主        电子邮箱        service@ubssdic.com   xg.ding@cbhb.com.cn 客户事迹电话                 400-880-6868            95541                        第 6 页，共 69 页                                     国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 传真                          0755-82904048                     022-58314791                        上海市虹口区杨树浦路168                   天津市河东区海河东路218 注册地址                                 号20层                              号                        深圳市福田区福华一谈119                   天津市河东区海河东路218 办公地址                           号安信金融大厦18楼                              号 邮政编码                            518046                          300012 法定代表东谈主                               傅强                          王锦虹 本基金选择的信息袒露报纸称号                  《上海证券报》 登载基金年度讲述正文的顾问东谈主                                 http://www.ubssdic.com 互联网网址 基金年度讲述备置地点                      基金顾问东谈主及基金托管东谈主住所      技俩                    称号                                   办公地址                安永华明管帐师事务所（特殊 管帐师事务所                                            中国   北京                无为合伙）                                                   深圳市福田区福华一谈 119 号安信金 注册登记机构         国投瑞银基金顾问有限公司                                                   融大厦 18 楼               §3 主要财务筹备、基金净值泄露及利润分拨情况                                                                  金额单元：东谈主民币元 据和筹备      顺昌纯债         顺昌纯债          顺昌纯债          顺昌纯债         顺昌纯债         顺昌纯债            债券 A         债券 C          债券 A         债券 C          债券 A        债券 C 本期已实      64，479，235   2，012，167.    28，379，949           -     4，279，516.          -                              第 7 页，共 69 页                                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 现收益              .33            76             .79                        09 本期利润                                                         -                         -                  .36            11             .41                        25 加权平均 基金份额       0.0367         0.0261          0.0651             -      0.0225             - 本期利润 本期加权 平均净值        3.25%          2.31%           6.06%             -       2.17%             - 利润率 本期基金 份额净值        3.88%          2.76%           6.46%             -       1.93%             - 增长率 据和筹备   昌纯债债券 昌纯债债券 昌纯债债券 昌纯债债券 昌纯债债券 昌纯债债券             A              C               A             C           A             C 期末可供    147，798，85     13，018，817      95，258，950                39，385，060                                                              -                         - 分拨利润            8.39            .38            .82                       .92 期末可供 分拨基金       0.1017         0.0990          0.0956             -      0.0393             - 份额利润 期末基金    1，634，695，     147，494，07      1，102，074，                1，042，410，                                                              -                         - 金钱净值       438.02              9.09       153.72                    468.27 期末基金 份额净值 末筹备     顺昌纯债           顺昌纯债            顺昌纯债          顺昌纯债        顺昌纯债          顺昌纯债          债券 A           债券 C            债券 A         债券 C         债券 A         债券 C                                 第 8 页，共 69 页                               国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 基金份额 累计净值     25.79%       2.76%     21.10%       -    13.75%       - 增长率   注：1、本期已达成收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除干系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已达成收益加上 本期公允价值变动收益。 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 购赎回费、基金调节费等），计入用度后试验利润水平要低于所列数字。 年 3 月 14 日，增设当期的干系数据和筹备按试验存续期诡计。                                           事迹相比                       份额净值       事迹相比          份额净值                             基准收益    阶段                 增长率标       基准收益              ①－③      ②－④          增长率①                             率圭臬差                       准差②         率③                                            ④ 畴昔三个月        1.43%    0.05%       2.23%   0.09%    -0.80%   -0.04% 畴昔六个月        1.72%    0.06%       2.50%   0.10%    -0.78%   -0.04% 畴昔一年         3.88%    0.04%       4.98%   0.09%    -1.10%   -0.05% 畴昔三年         12.72%   0.04%       7.69%   0.06%    5.03%    -0.02% 畴昔五年         19.05%   0.05%       9.88%   0.07%    9.17%    -0.02% 自基金合同 获胜起于今                                           事迹相比                       份额净值       事迹相比          份额净值                             基准收益    阶段                 增长率标       基准收益              ①－③      ②－④          增长率①                             率圭臬差                       准差②         率③                                            ④                         第 9 页，共 69 页                            国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 畴昔三个月    1.36%        0.05%      2.23%      0.09%     -0.87%   -0.04% 畴昔六个月    1.55%        0.06%      2.50%      0.10%     -0.95%   -0.04% 自基金合同 获胜起于今   本基金的事迹相比基准为：中债空洞指数收益率。 率变动的相比              国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金  自基金合同获胜以来份额累计净值增长率与事迹相比基准收益率的历史走势对比图                  (2018 年 9 月 6 日至 2024 年 12 月 31 日)                        第 10 页，共 69 页                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   注：自 2024 年 3 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次证实日为 2024 年 3 月 14 日，增设当期的干系数据和筹备按试验存续期诡计。              国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金         畴昔五年净值增长率与事迹相比基准收益率的柱形对比图                    第 11 页，共 69 页                             国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   注：本基金于 2024 年 3 月 13 日起加多 C 类基金份额，合同获胜当年按试验存续期 诡计，不按整个这个词当然年度进行折算。                                                         单元：东谈主民币元          每10份基                    现款样貌披发          再投资样貌披发         年度利润分拨  年度      金份额分                                                        备注                       总额             总额              算计           红数  算计        0.350   27，801，996.21    6，780，351.43   34，582，347.64 -                                                         单元：东谈主民币元          每10份基     现款样貌披发          再投资样貌披发         年度利润分拨  年度                                                                  备注          金份额分         总额             总额              算计                         第 12 页，共 69 页                                    国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述             红数   算计            0.250      466，359.63      1，618，531.03      2，084，890.66 -    注：本基金 C 类份额合同获胜日为 2024 年 3 月 13 日，自合同获胜日至讲述期期末， 本基金 C 类份额利润分拨情况如上表。                                  §4   顾问东谈主讲述    国投瑞银基金顾问有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金顾问有限公司，经 中国证券监督顾问委员会批准，于 2005 年 6 月 8 日合伙成立，注册成本 1 亿元东谈主民币。 公司是境内第一家外方捏股比例达到 49%的合伙基金公司，公司鼓动为国投泰康相信有 限公司（国度开荒投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司 领有完善的法东谈主治理结构，建立了有用的风险顾问及限度架构，以"诚信、转换、包容、 客户心理"四肢公司的企业文化。公司面前已建立较为无缺的家具线，家具涵盖股票型、 搀杂型、债券型、货币型、指数型、QDII 型、FOF 型、商品型等类型，为投资者提供 种种化遴荐，心仪不同风险偏好的投资需求。                     任本基金的基金司理                                            证券从业 姓名        职务            （助理）期限                                    说明                                                 年限                    任职日历          离任日历                                                           基金司理，中国籍，德国帕德                                                           博恩大学经济学硕士。12 年                                                           证券从业经历。2012 年 1 月                                                           至 2012 年 9 月任德国帕德博                                                           恩大学统计与计量经济学小           本基金                                             组助理研究员，2012 年 12 月 王侃        基金经      2020-11-07         -         12        至 2014 年 9 月任东方金诚国            理                                              际信用评估有限公司金融业                                                           务部信用分析师，2014 年 9                                                           月至 2016 年 7 月任中国东谈主保                                                           金钱顾问有限公司信用评估                                                           部信用分析师，2016 年 8 月                                                           加入国投瑞银基金顾问有限                                 第 13 页，共 69 页                             国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                              公司固定收益部，2019 年 12                                              月 9 日至 2020 年 10 月 21 日                                              期间担任国投瑞银优化增强                                              债券型证券投资基金的基金                                              司理助理。2020 年 11 月 7 日                                              起担任国投瑞银顺昌纯债债                                              券型证券投资基金基金司理，                                              瑞银和泰 6 个月按期敞开债                                              券型发起式证券投资基金基                                              金司理，2021 年 4 月 9 日起                                              兼任国投瑞褂讪增利债券型                                              证券投资基金基金司理，2022                                              年 1 月 12 日起兼任国投瑞银                                              恒誉 90 天捏有期中短债债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              投瑞银恒源 30 天捏有期债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              瑞银和景 180 天捏有期债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              瑞银恒扬 30 天捏有期债券型                                              证券投资基金基金司理，2024                                              年 6 月 19 日起兼任国投瑞银                                              和宜债券型证券投资基金基                                              金司理。曾于 2021 年 9 月 8                                              日至 2023 年 7 月 20 日历间担                                              任国投瑞银顺景一年按期开                                              放债券型证券投资基金基金                                              司理，2021 年 2 月 27 日至                                              投瑞银顺荣 39 个月按期敞开                                              债券型证券投资基金基金经                                              理，2020 年 11 月 7 日至 2024                                              年 10 月 22 日历间担任国投瑞                                              银顺悦 3 个月按期敞开债券                                              型证券投资基金基金司理，                                              顺恒纯债债券型证券投资基                                              金基金司理。       基金经                                    研究员兼基金司理助理，中国 段敬文         2024-07-08        -          8       理助理                                    籍，英国南安普顿大学金融学                          第 14 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                     硕士。8 年证券从业经历。曾                                     任职创金合信基金顾问有限                                     公司固定收益部信用事迹与                                     研究助理岗。2020 年 8 月加                                     入国投瑞银基金顾问有限公                                     司固定收益部任信用研究员，                                     任信用研究员，2021 年 12 月                                     转入专户投资部任投资司理，                                     任基金司理助理。2024 年 7                                     月 8 日起担任国投瑞银顺恒                                     纯债债券型证券投资基金、国                                     投瑞银顺轩 30 天捏有期债券                                     型证券投资基金、国投瑞银顺                                     昌纯债债券型证券投资基金                                     和国投瑞银恒泽中短债债券                                     型证券投资基金的基金司理                                     助理。   注：任职日历和离任日历均指公司作出决定后庄重对外公告之日。证券从业年限计 算圭臬治服中国证监会《证券基金谋划机构董事、监事、高档顾问东谈主员及从业东谈主员监督 顾问办法》中对于证券基金从业东谈主员范围的干系轨则。   在讲述期内，本基金顾问东谈主盲从《证券法》、                      《证券投资基金法》偏执系列法例和本 基金《基金合同》等干系轨则，本着信守诚信、审慎辛劳，诚恳尽责的原则，为基金份 额捏有东谈主的利益顾问和愚弄基金金钱。在讲述期内，基金的投资决策范例，基金运作合 法合规，莫得毁伤基金份额捏有东谈主利益的行径。   顾问东谈主依据证监会《证券投资基金顾问公司公谈交易轨制教化成见》的要求，制定 了公谈交易顾问干系的《公谈交易顾问轨则》、《交易顾问办法》、《极端交易顾问轨则》 等系列轨制，并建立和完善了相应的限度措施和业务历程。   顾问东谈主公谈交易顾问坚捏以下原则：                     第 15 页，共 69 页                    国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   顾问东谈主干系公谈交易限度轨制的要点如下： 性和客不雅性，确保在公司内建立适用于整个投资组合的公谈交易环境。 里面证券分拨等整个投资顾问行径，同期涵盖研究分析、授权、投资决策、交易实施、 事迹评估等投资顾问行径干系的各个要领。 证各投资组合投资决策相对寂寥性的同期，确保其在赢得投资信息、投资冷漠和实施投 资决策方面享有公谈的契机。 技能技能等保证公谈交易原则的达成，同期通过监察稽核，过后分析及信息袒露来加强 对公谈交易的监督。   顾问东谈主干系公谈交易限度方法的要点如下： 行干系的信息顾问系统，充分阐扬系统的自动限度功能，根据公谈交易顾问的要求，在 系统中设立相应业务流转限定、限度阀值或者触发机制，对触及阀值的行径视情况分别 采取教授、强制辞谢等限度措施或对特定业务自动实施必要的后续历程。如：适应交易 条件的不同投资组合的同向交易指示在交易系统中强制采取公谈请托功能进行交易，内 部研究讲述在研究系统中照旧发布会自动推送到整个基金司理、投资司理，限度阀值的 修改必须经风险顾问部通过系统进行复核并点击本心才气获胜等。 业务行径，通过建立明确的业务执法和历程，在舛错限度点采取双东谈主复核或集体决策等 限度机制，通过分别对限度事项签署成见并限定流转的要求，达成对舛错业务风险的管 理。如：以公司口头进行的一级市集申购终结分拨，需要经过严格的公谈性审核，由交 易部负责东谈主、运营部负责东谈主、风险顾问部负责东谈主以及投资组合司理共同证实对分拨终结 无异议并签署后才为有用。 别在交易过程中、日中、清理后对干系公谈交易执法的实施情况进行监控，并按既定的                 第 16 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 讲述要求实时揭示违背轨则的情况，监督督促公谈交易轨制的实施。如：交易部对相似 投资司理顾问不同投资组合指示期间差的监督，风险顾问部对日中不同组合交易相似证 券的价差分析以及运营部对银行间指示要素和签署情况的查验等。 公司实施公谈交易的情况进行专项稽核，风险顾问部分别于每季度和每年度对公司顾问 的不同投资组合的举座收益率相反、分投资类别（股票、债券）的收益率相反进行分析， 对贯穿四个季度期间内、不同期间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司顾问的不同投 资组合同向交易的交易价差进行分析。通过过后的专项稽核和按期分析，发现限度薄弱 要领或交易价相反常，将再行核查公司投资决策和交易实施要领的里面限度，针对潜在 问题完善公谈交易轨制和历程。 体公谈交易轨制实施情况以及极端交易行径专项说明，领受社会监督。公司按期领受外 部审计的查验，公谈交易顾问一直是外部审计的要点之一。基金评价机构在开展基金评 价业务时，将公谈交易轨制的完善进度、实施情况及信息袒露四肢评价内容之一。公司 每季度会向证监会讲述经投资组合司理、督察长、总司理签署后的公谈交易轨制实施情 况，并对特定金钱顾问业务与证券投资基金之间的事迹相比、极端交易行径作念专项说明。 公司里面稽核或按期分析中发现公谈交易顾问中的极端问题，也将在向证监会报送的监 察稽核季度讲述和年度讲述中作念专项说明。证监和会过现场查验和非现场监管等方式， 也会对公司公谈交易轨制的实施情况进行查验和分析，并会同证券交易所等对公司极端 交易行径进行监控。对于发现的不公谈交易和利益运送行径，将照章采取干系监管措施。   本讲述期内，顾问东谈主通过轨制、历程和技能技能保证了公谈交易原则的达成，确保 本基金顾问东谈主旗下各投资组合在研究、决策、交易实施等各方面均得到公谈对待，通过 对投资交易行径的监控、分析评估和信息袒露来加强对公谈交易过程和终结的监督，形 成了有用地公谈交易体系。本讲述期，本基金顾问东谈主各项公谈交易轨制历程均得到邃密 地贯彻实施，未发现有在违背公谈交易原则的风光。   讲述期内，顾问东谈主于每季度和年度对公司顾问的不同投资组合的举座收益率相反、 分投资类别（股票、债券）的收益率相反进行分析，对贯穿四个季度期间内、不同期间 窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司顾问的不同投资组合同向交易的交易价差进行分                     第 17 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 析。今年度同向交易价差专项分析的情况如下： 溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价钱均值的溢价率是否趋近于零进行 T 纯熟， 纯熟在 95%果然切水平下，价钱均值的溢价率趋近于零是否存在纯熟欠亨过的情况。 劣进行相比，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是 否存在显贵优于另一方的极端情况。 分两两组合进行利益运送的模拟测算，查验在畴昔四个季度内，是否存在显贵极端的情 况。      纯熟分析终结显现，公司顾问的整个投资组合，在畴昔贯穿四个季度内未发现有在 违背公谈交易原则的情况。      本基金于本讲述期内不存在极端交易行径。      基金顾问东谈主宰理的整个投资组合在本讲述期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量朝上该证券当日总成交量 5%的交易情况。      纵不雅 2024 年，潜在的计策预期对于金钱订价的影响放大，销耗在种种型的刺激政 策下有所回暖，出口数据依然保捏了很强的韧性，但国外经济的不细则性和高基数使市 场对畴昔出口的增长产生疑虑。2024 年 9 月底计策刺激加码的信号开释以来，化债、地 产和销耗等领域的计策接续出台，市集交易的主要逻辑缓缓转向“强预期”，由此激发股 票和债券市集均出现相对剧烈的转向和波动。干涉 11 月以后，货币计策层面愈加积极 表述，债券收益率脱手快速下行，10 年期国债收益率冲破 2.0%后快速下行至 1.7%隔邻， 创历史新低。      讲述期内本基金稳健运行，2024 年龄首组合在久期上相对较低，后期组合久期核心 渐渐擢升，干涉 10 月份以后，债市波动马上放大，组合优先心仪流动性需求，尔后逐 方法整久期至市蚁合性水平。研讨到欠债褂讪性不彊，讲述期内组合的杠杆水平撑捏在 相对较低的水平。在金钱配置方面，组合的底仓金钱以信用债为主，四季度利率债占比                     第 18 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 较三季度略有下落，且四季度末二级成本债利差略有走扩，组合适应增配了信用类票息 金钱。   限定本讲述期末，本基金 A 类份额净值为 1.1243 元，C 类份额净值为 1.1213 元。 本讲述期 A 类份额净值增长率为 3.88%，C 类份额净值增长率为 2.76%；本讲述期 A 类 同期事迹相比基准收益率为 4.98%，C 类同期事迹相比基准收益率为 3.67%。   预计 2025 年，咱们预期货币、财政和销耗促进等计策可能保捏积极，但计策力度 大幅超出前期框架的可能性较小，债券收益率从中长期看还有下行空间，但单边快速下 行的概率不大，全年收益率可能会波动加大，核心预计保捏轰动向下的趋势。   本基金顾问东谈主高度深爱风险限度，充分阐扬监察稽核职责的作用，提高监察稽核工 作的有用性，为公司业务范例运作提供保证和支捏，确保公司的业务运作能切实贯彻执 行法律、法例和公司内限度度。本基金顾问东谈主充分意志到投资业务范例化的热切性，秉 承瑞银集团深爱风险深爱顾问的风控作风："将风险纳入全面、系统的顾问历程中，以 风险顾问促业务发展"，建立和完善风险顾问体系，应用国际先进的风险顾问系统，在 公司实行多端倪全处所的风险顾问，围绕业务风险点建立事先、事中、过后的风险限度 措施，除开展日常的限度和监管职责外，还要点安排对投资顾问、公谈交易顾问以及研 究支捏、投资决策、交易实施等核心业务的顾问职责开展专项自查，并对其它干系业务 也安排了专项查验，力图使公司的顾问措施健全、有用。   本基金顾问东谈主对公司投资顾问等热切业求实行事先、事中庸过后全程监督，多要领 限度，分别示例先容如下：   事先审查审核：充分利用信息系统，将干系法律法例、基金合同和公司轨则的种种 投资辞谢、投资限制和定量化监控筹备在交易系统中进行阀值设立，基金投资如果超出 限制，系统将断绝实施指示并实时领导；在公司办公系统中建立研究讲述质地限度、股 票收支库颐养、交易敌手授信、询价、一级市集申购、投资授权、首要决策等老例性投 研交干系的历程限度措施，明确审核东谈主员以及审核牵累，干系业务必须经过预先轨则的 审批圭表后才气实施；极度规性的业务，公司在严慎研究并细则业务风险限度措施后执                     第 19 页，共 69 页                     国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 行；基金合同、招募说明书（更新）、基金按期讲述、临时讲述等对外袒露的信息文稿， 在对外发布前必须经过法律合规部、信息袒露负责东谈主和督察长的正当合规性审查。   事中实时监控：确立监控岗亭进行风险限度，按照法律法例、家具合同以及公司规 定，对基金司理的投资指示进行审查，发现犯科违纪和越权行径，有权断绝实施并实时 上报。借助系统对基金投资交易行径进行监控，并通过业务审批历程，对基金投资的关 键要领实行实时监控，对银行间等特殊交易行径进行监控，并实施极端问题的实时讲述 机制。   过后查验督促：转头和总结历史交易行径，对可能存在的极端行径进行领导；采取 现场与非现场稽核相结合的方式对基金投资进行查验，非现场稽核主如果通过诡计机系 统按期对交易行径进行查抄，从等分析是否有违纪交易行径，现场稽核主如果对公司各 业务要领进行按期的例行查验和专项查验，并对主要业务部门及要点业务要领进行查验， 发现问题将实时讲述并监督整改。   本基金顾问东谈主严格按照中国证监会干系轨则以及基金合同对于估值的约定，在适应 企业管帐准则要求下对基金所捏有的投资品种进行估值核算。本基金顾问东谈主确立估值委 员会，四肢公司退却和限度旗下组合估值业务风险的议事决策机构。   本基金的日常估值圭表频繁由运营部具体负责，并经托管东谈主查对质实。   本基金的特别估值圭表由估值委员会、运营部及干系部门共同参与完成。运营部负 责与干系部门里面协商，负责与托管东谈主和管帐师协商疏浚估值业务干系事宜，并将干系 信息及材料报送估值委员会；估值委员会应空洞研讨各方面的成见和冷漠，并按照干系 议事执法磋磨审议作念出决议；运营部负责具体实施估值圭表，履行干系的信息袒露义务； 法律合规部负责进行合规审核。   本基金托管东谈主依照法律法例审阅本基金顾问东谈主采取的估值原则及技能，并复核、审 查基金金钱净值和基金份额申购、赎回价钱。   截止讲述期末，本基金顾问东谈主已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司 建立业务协作关系，由其按约定提供干系债券品种、运动受限股票的估值参考数据。   本讲述期内，参与估值历程各方之间无首要利益冲突。   本基金 A 类份额本期已达成收益为 64，479，235.33 元，期末可供分拨利润为                  第 20 页，共 69 页                            国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    本 基 金 C 类份 额 本期 已实 现收 益为 2，012，167.76 元， 期末 可供 分拨 利润 为 元，每 10 份基金份额分成 0.250 元。    本讲述期本基金的利润分拨适应法律法例的干系轨则和《基金合同》的约定。    无。                          §5   托管东谈主讲述    本讲述期内，渤海银行股份有限公司（以下称“本基金托管东谈主”）在对国投瑞银顺昌 纯债债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格盲从《证券投资基金 法》偏执他干系法律法例、基金合同和托管左券的干系轨则，不存在职何毁伤基金份额 捏有东谈主利益的行径，实足尽责尽责地履行了基金托管东谈主应尽的义务。    本讲述期内，本基金托管东谈主根据《证券投资基金法》等干系法律法例、基金合同和 托管左券的干系轨则对本基金顾问东谈主的投资运作进行了必要的监督，对基金金钱净值的 诡计、基金份额申购赎回价钱的诡计以及基金用度开支等方面进行了庄重地复核，未发 现基金顾问东谈主存在毁伤基金份额捏有东谈主利益的行径。    本基金托管东谈主对本讲述中财务筹备、利润分拨情况、财务管帐讲述、投资组合讲述 等内容进行了核查，以上内容真正、准确和无缺，不存在子虚纪录、误导性论说或者重 大遗漏。                         第 21 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                       §6   审计讲述 财务报表是否经过审计      是 审计成见类型          圭臬无保寄望见 审计讲述编号          安永华明（2025）审字第 70039362_H50 号 审计讲述标题          审计讲述                 国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金全体基金份额捏 审计讲述收件东谈主                 有东谈主                 咱们审计了国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金的财                 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的金钱欠债表，2024 年                 度的利润表、净金钱变动表以及干系财务报表附注。                 咱们合计，后附的国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 审计成见                 的财务报表在整个首要方面按照企业管帐准则的轨则编                 制，公允响应了国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金                 和净金钱变动情况。                 咱们按照中国注册管帐师审计准则的轨则实施了审计工                 作。审计讲述的“注册管帐师对财务报表审计的牵累”部                 分进一步阐扬了咱们在这些准则下的牵累。按照中国注册 形成审计成见的基础       管帐师事迹谈德守则，咱们寂寥于国投瑞银顺昌纯债债券                 型证券投资基金，并履行了事迹谈德方面的其他牵累。我                 们投降，咱们获取的审计凭据是充分、适应的，为发表审                 计成见提供了基础。                 国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金顾问层对其他信                 息负责。其他信息包括年度讲述中涵盖的信息，但不包括 其他信息                 财务报表和咱们的审计讲述。                 咱们对财务报表发表的审计成见不涵盖其他信息，咱们也                     第 22 页，共 69 页                    国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                分歧其他信息发表任何样貌的鉴证论断。                结合咱们对财务报表的审计，咱们的牵累是阅读其他信                息，在此过程中，研讨其他信息是否与财务报表或咱们在                审计过程中了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在                首要错报。                基于咱们已实施的职责，如果咱们细则其他信息存在首要                错报，咱们应当讲述该事实。在这方面，咱们无任何事项                需要讲述。                顾问层负责按照企业管帐准则的轨则编制财务报表，使其                达成公允响应，并想象、实施和顾惜必要的里面限度，以                使财务报表不存在由于作弊或诞妄导致的首要错报。                在编制财务报表时，顾问层负责评估国投瑞银顺昌纯债债 顾问层和治理层对财务报表                券型证券投资基金的捏续谋划才略，袒露与捏续谋划干系 的牵累                的事项（如适用），并愚弄捏续谋划假设，除非想象进行                清理、休止运营或别无其他现实的遴荐。                治理层负责监督国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金                的财务讲述过程。                咱们的标的是对财务报表举座是否不存在由于作弊或错                误导致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计成见的                审计讲述。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照                审计准则实施的审计在某一首要错报存在时总能发现。错                报可能由于作弊或诞妄导致，如果合理预期错报单独或汇                总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 注册管帐师对财务报表审计                济决策，则频繁合计错报是首要的。 的牵累                在按照审计准则实施审计职责的过程中，咱们愚弄事迹判                断，并保捏事迹怀疑。同期，咱们也实施以下职责：                （1）识别和评估由于作弊或诞妄导致的财务报表首要错                报风险，想象和实施审计圭表以打法这些风险，并获取充                分、适应的审计凭据，四肢发表审计成见的基础。由于舞                弊可能波及通同、伪造、专诚遗漏、子虚论说或凌驾于内                 第 23 页，共 69 页                   国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述              部限度之上，未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高              于未能发现由于诞妄导致的首要错报的风险。              （2）了解与审计干系的里面限度，以想象适应的审计程              序，但主义并非对里面限度的有用性发表成见。              （3）评价顾问层选用管帐计策的适应性和作出管帐意料              及干系袒露的合感性。              （4）对顾问层使用捏续谋划假设的适应性得出论断。同              时，根据获取的审计凭据，就可能导致对国投瑞银顺昌纯              债债券型证券投资基金捏续谋划才略产生首要疑虑的事              项或情况是否存在首要不细则性得出论断。如果咱们得出              论断合计存在首要不细则性，审计准则要求咱们在审计报              告中提请报表使用者贯注财务报表中的干系袒露；如果披              露不充分，咱们应当发表非无保寄望见。咱们的论断基于              限定审计讲述日可赢得的信息。然而，畴昔的事项或情况              可能导致国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金不可捏              续谋划。              （5）评价财务报表的总体列报（包括袒露）、结构和内容，              并评价财务报表是否公允响应干系交易和事项。              咱们与治理层就想象的审计范围、期间安排和首要审计发              现等事项进行疏浚，包括疏浚咱们在审计中识别出的值得              心理的里面限度颓势。 管帐师事务所的称号    安永华明管帐师事务所（特殊无为合伙）              王珊珊 注册管帐师的姓名              邓雯 管帐师事务所的地址    中国 北京 审计讲述日历       2025 年 3 月 28 日                 §7 年度财务报表 管帐主体：国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金                第 24 页，共 69 页                              国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 讲述截止日：2024 年 12 月 31 日                                                           单元：东谈主民币元                                    本期末                   上年度末        金钱          附注号 金钱： 货币资金               7.4.7.1         146，451，897.92          38，533，108.41 结算备付金                               15，684，327.92           2，232，822.48 存出保证金                                    42，820.65             72，749.04 交易性金融金钱            7.4.7.2        1，777，848，700.12        961，389，857.92 其中：股票投资                                          -                      -       基金投资                                       -                      -       债券投资                        1，777，848，700.12        961，389，857.92       金钱支捏证券投资                                   -                      -       贵金属投资                                      -                      -       其他投资                                       -                      - 繁衍金融金钱             7.4.7.3                       -                      - 买入返售金融金钱           7.4.7.4                       -         60，052，642.04 应收清理款                                            -                      - 应收股利                                             -                      - 应收申购款                                 1，803，495.30         82，365，384.97 递延所得税金钱                                          -                      - 其他金钱               7.4.7.5                       -                      - 金钱整个                              1，941，831，241.91      1，144，646，564.86                                    本期末                   上年度末     欠债和净金钱         附注号 欠债： 短期借债                                             -                      - 交易性金融欠债                                          -                      - 繁衍金融欠债             7.4.7.3                       -                      -                          第 25 页，共 69 页                                国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 卖出回购金融金钱款                            19，989，069.96            11，000，000.00 应付清理款                               135，021，860.09            29，233，060.12 应付赎回款                                  3，772，288.46            1，861，318.03 应付顾问东谈主酬劳                                  426，993.01             190，813.55 应付托管费                                     71，165.51               63，604.50 应付销售事迹费                                   24，353.77                       - 应付投资参谋人费                                           -                       - 应交税费                                     129，600.50               29，443.01 应付利润                                              -                       - 递延所得税欠债                                           -                       - 其他欠债                 7.4.7.6             206，393.50             194，171.93 欠债算计                                159，641，724.80            42，572，411.14 净金钱：                                              -                       - 实收基金                 7.4.7.7       1，585，473，831.07          996，078，398.47 未分拨利润                7.4.7.8        196，715，686.04           105，995，755.25 净金钱算计                              1，782，189，517.11        1，102，074，153.72 欠债和净金钱整个                           1，941，831，241.91        1，144，646，564.86    注：讲述截止日 2024 年 12 月 31 日，国投瑞银顺昌纯债债券 A 类基金份额净值东谈主 民币 1.1243 元，国投瑞银顺昌纯债债券 C 类基金份额净值东谈主民币 1.1213 元，基金份额 总额 1，585，473，831.07 份。其中国投瑞银顺昌纯债债券 A 类基金份额 1，453，939，756.43 份；国投瑞银顺昌纯债债券 C 类基金份额 131，534，074.64 份。 管帐主体：国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 本讲述期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                              单元：东谈主民币元                                           本期              上年度可比期间           项 目             附注号     2024 年 1 月 1 日至        2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                  89，934，674.92        34，171，274.46                          第 26 页，共 69 页                         国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 其中：入款利息收入            7.4.7.9          650，044.37      409，542.70      债券利息收入                                     -               -      金钱支捏证券利息收入                                 -               -      买入返售金融金钱收入                       172，271.76      688，285.87      其他利息收入                                     -               - 其中：股票投资收益            7.4.7.10                   -               -      基金投资收益          7.4.7.11                   -               -      债券投资收益          7.4.7.12       78，118，847.36   29，669，328.79      金钱支捏证券投资收益      7.4.7.13                   -               -      贵金属投资收益         7.4.7.14                   -               -      繁衍器具收益          7.4.7.15                   -               -      股利收益            7.4.7.16                   -               - “-”号填列）                                                 -               - 列） 减：二、营业总支拨                           12，860，022.45    2，416，863.05 其中：卖出回购金融金钱支拨                        3，711，704.81      64，030.19                                                 -               -                     第 27 页，共 69 页                                         国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述  三、利润总额（耗费总额以“-”  号填列）  减：所得税用度                                                           -                       -  四、净利润（净耗费以“-”号填  列）  五、其他空洞收益的税后净额                                                     -                       -  六、空洞收益总额                                             77，074，652.47         31，754，411.41 管帐主体：国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 本讲述期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                             单元：东谈主民币元                                                       本期       技俩                                 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                     实收基金                     未分拨利润                     净金钱算计 一、上期期末净金钱           996，078，398.47           105，995，755.25                  1，102，074，153.72 二、本期期初净金钱             996，078，398.47          105，995，755.25                   1，102，074，153.72 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） （一）   、空洞收益总额                           -          77，074，652.47                     77，074，652.47 （二）   、本期基金份额 交易产生的净金钱变 动数（净金钱减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款          5，592，386，636.09          691，824，308.14                   6，284，210，944.23 （三）   、本期向基金份 额捏有东谈主分拨利润产 生的净金钱变动（净                           -         -35，666，502.08                     -35，666，502.08 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净金钱           1，585，473，831.07          196，715，686.04                   1，782，189，517.11                                                  上年度可比期间       技俩                                 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                     实收基金                     未分拨利润                     净金钱算计                                   第 28 页，共 69 页                                          国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 一、上期期末净金钱           1，003，025，407.35        39，385，060.92    1，042，410，468.27 二、本期期初净金钱           1，003，025，407.35        39，385，060.92    1，042，410，468.27 三、本期增减变动额                          -6，947，008.88       66，610，694.33       59，663，685.45 （减少以“-”号填列） （一）   、空洞收益总额                            -       31，754，411.41       31，754，411.41 （二）   、本期基金份额 交易产生的净金钱变                          -6，947，008.88       34，856，282.92       27，909，274.04 动数（净金钱减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款            1，084，302，834.82      109，171，060.73     1，193，473，895.55 （三）   、本期向基金份 额捏有东谈主分拨利润产 生的净金钱变动（净                            -                   -                    - 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净金钱              996，078，398.47       105，995，755.25     1，102，074，153.72 报表附注为财务报表的组成部分。 本讲述页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金顾问东谈主负责东谈主：王彦杰，主宰管帐职责负责东谈主：王彦杰，管帐机构负责东谈主：冯伟      国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督 顾问委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可2018690 号文《对于准予国投瑞银顺 昌纯债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金顾问东谈主国投瑞银基金顾问有限 公司向社会公开荒行召募，基金合同于 2018 年 9 月 6 日庄重获胜，初次确立召募规模 为 392，049，423.53 份基金份额。      本基金为契约型敞开式基金，存续期限不定。本基金的基金顾问东谈主为国投瑞银基金 顾问有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金顾问有限公司，基金托管东谈主为渤海银行股 份有限公司。      根据法律法例的轨则及《国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金基金合同》的约定， 经与基金托管东谈主协商一致，并报中国证监会备案，基金顾问东谈主国投瑞银基金顾问有限公 司决定自 2024 年 3 月 13 日起对本基金在现有份额的基础上增设 C 类基金份额，原基金                                    第 29 页，共 69 页                     国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 份额转为 A 类基金份额。A 类基金份额在投资者申购时收取申购用度，但不从本类别基 金金钱入网提销售事迹费；C 类基金份额在投资者申购时不收取申购用度，而是从本类 别基金金钱入网提销售事迹费。两类基金份额分别设立代码，并分别诡计基金份额净值。 投资东谈主在申购基金份额时可自行遴荐基金份额类别。   本基金的投资范围是具有邃密流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的债券 （包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、地 方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单子、中小企业私募债券等）、 金钱支捏证券、债券回购、银行入款、同行存单、货币市集器具以及法律法例或中国证 监会允许基金投资的其他金融器具（但须适应中国证监会的干系轨则）。本基金不参与 可转债（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票、权证投 资。如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金顾问东谈主在履行适应圭表后， 不错将其纳入投资范围。   本基金投资于债券金钱的比例不低于基金金钱的 80%，本基金捏有现款或者到期日 在一年以内的政府债券不低于基金金钱净值的 5%，其中，上述现款不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。   本基金的事迹相比基准为中债空洞指数收益率。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以偏执后颁布及修 订的具体管帐准则、阐述以及《金钱顾问家具干系管帐处理轨则》和其他干系轨则（统 称“企业管帐准则”）编制，同期，在信息袒露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的 《中国证券监督顾问委员会对于证券投资基金估值业务的教化成见》、                               《公开召募证券投 资基金信息袒露顾问办法》、             《证券投资基金信息袒露内容与形状准则》第 2 号《年度报 告的内容与形状》、         《证券投资基金信息袒露编报执法》第 3 号《管帐报表附注的编制及 袒露》、《证券投资基金信息袒露 XBRL 模板第 3 号》以及中国 证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他干系轨则。   本财务报表以本基金捏续谋划为基础列报。   本财务报表适应企业管帐准则的要求，真正、无缺地响应了本基金于 2024 年 12 月                  第 30 页，共 69 页                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    本基金管帐年度采取公积年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东谈主民币。除有特别说明外， 均以东谈主民币元为单元暗示。    金融器具是指形成本基金的金融金钱（或欠债），并形成其他单元的金融欠债（或 金钱）或权益器具的合同。    （1）金融金钱分类    本基金的金融金钱于驱动证实时根据顾问金融金钱的业务模式和金融金钱的合同 现款流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱、以摊余成本 计量的金融金钱；    （2）金融欠债分类    本基金的金融欠债于驱动证实时候类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债、以摊余成本计量的金融欠债。    本基金于成为金融器具合同的一方时证实一项金融金钱或金融欠债。    分辩为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱和金融欠债，以及不四肢 有用套期器具的繁衍器具，按照取得时的公允价值四肢驱动证实金额，干系的交易用度 在发生时计入当期损益。    分辩为以摊余成本计量的金融金钱和金融欠债，按照取得时的公允价值四肢驱动确 认金额，干系交易用度计入其驱动证实金额。    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱，采取公允价值进行后续计 量，整个公允价值变动计入当期损益。    对于以摊余成本计量的金融金钱，采取试验利率法证实利息收入，其休止证实、修 改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。    本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融金钱进行减值处理并证实                    第 31 页，共 69 页                    国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 损失准备。对于不含首要融资因素的应收款项，本基金愚弄简化计量方法，按摄影称于 整个这个词存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法之外的金融 金钱，本基金在每个估值日评估其信用风险自驱动证实后是否已经显贵加多，如果信用 风险自驱动证实后未显贵加多，处于第一阶段，本基金按摄影称于畴昔 12 个月内预期 信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率诡计利息收入；如果信用风 险自驱动证实后已显贵加多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按摄影称于 整个这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率诡计利息 收入；如果驱动证实后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按摄影称于整个这个词存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和试验利率诡计利息收入。   本基金在每个估值日评估干系金融器具的信用风险自驱动证实后是否已显贵加多。 本基金以单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金 融器具在估值日发生背信的风险与在驱动证实日发生背信的风险，以细则金融器具预计 存续期内发生背信风险的变化情况。   本基金计量金融器具预期信用损失的方法响应的因素包括：通过评价一系列可能的 终结而细则的无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日毋庸付出不必要的 额外成本或起劲即可赢得的干系畴昔事项、刻下景色以及畴昔经济景色预测的合理且有 依据的信息。   当对金融金钱预期畴昔现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资 产成为已发生信用减值的金融金钱。   当本基金不再合理预期或者全部或部分收回金融金钱合同现款流量时，本基金顺利 减记该金融金钱的账面余额。   当收取该金融金钱现款流量的合同职权休止，或该收取金融金钱现款流量的职权已 转移，且适应金融金钱转移的休止证实条件的，金融金钱将休止证实。   本基金已将金融金钱整个权上险些整个的风险和酬劳转移给转入方的，休止证实该 金融金钱；保留了金融金钱整个权上险些整个的风险和酬劳的，不休止证实该金融金钱； 本基金既莫得转移也莫得保留金融金钱整个权上险些整个的风险和酬劳的，分别下列情 况处理：甩掉了对该金融金钱限度的，休止证实该金融金钱并证实产生的金钱和欠债； 未甩掉对该金融金钱限度的，按照其络续涉入所转移金融金钱的进度证实干系金融金钱， 并相应证实干系欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍                 第 32 页，共 69 页                      国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 金融欠债），按照公允价值进行后续计量，整个公允价值变动均计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融欠债，采取试验利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负 债的牵累已履行、撤销或届满，则对金融欠债进行休止证实。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项金钱所能收到或 者转移一项欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量干系金钱或欠债，假设出售资 产或者转移欠债的有序交易在干系金钱或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本 基金假设该交易在干系金钱或欠债的最故意市集进行。主要市集（或最故意市集）是本 基金在计量日或者干涉的交易市集。本基金采取市集参与者在对该金钱或欠债订价时为 达成其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或袒露的金钱和欠债，根据对公允价值计量举座而言 具有热切道理的最低端倪输入值，细则所属的公允价值端倪：第一端倪输入值，在计量 日或者取得的相似金钱或欠债在活跃市集上未经颐养的报价；第二端倪输入值，除第一 端倪输入值外干系金钱或欠债顺利或盘曲可不雅察的输入值；第三端倪输入值，干系金钱 或欠债的不可不雅察输入值。   每个金钱欠债表日，本基金对在财务报表中证实的捏续以公允价值计量的金钱和负 债进行再行评估，以细则是否在公允价值计量端倪之间发生调节。   本基金捏有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱和金融欠债按如 下原则细则公允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器具，按照估值日或者取得的相似金钱或欠债在活跃市 场上未经颐养的报价四肢公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的首要事件的，应采取最近交易日的报价细则公允价值。有充足凭据标明估值日或 最近交易日的报价不可真正响应公允价值的，打法报价进行颐养，细则公允价值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似金钱或欠债的公允价值为基础， 并在估值技能中研讨不同特征因素的影响。特征是指对金钱出售或使用的限制等，如果 该限制是针对金钱捏有者的，那么在估值技能中不应将该限制四肢特征研讨。此外，基 金顾问东谈主不应试虑因大宗捏有干系金钱或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器具，应采取在刻下情况下适用况且有填塞可利用数 据和其他信息支捏的估值技能细则公允价值。采取估值技能细则公允价值时，应优先使                   第 33 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 用可不雅察输入值，唯一在无法取得干系金钱或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可不雅察输入值；    （3）如有确切凭据标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的，基金管 理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的方法估值；    （4）如有新增事项，按国度最新轨则估值。    当本基金具有抵销已证实金融金钱和金融欠债的法定职权，且该种法定职权面前是 可实施的，同期本基金想象以净额结算或同期变现该金融金钱和送还该金融欠债时，金 融金钱和金融欠债以互相抵销后的金额在金钱欠债表内列示。除此之外，金融金钱和金 融欠债在金钱欠债表内分别列示，不予互相抵销。    实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购证实日及基金赎回证实日证实。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金的实收基金减少。    损益平准金包括已达成损益平准金和未达成损益平准金。已达成损益平准金指在申 购、赎回或调节基金份额时，申购、赎回或调节款项中包含的按累计未分拨的已达成收 益/（损失）占净金钱比例诡计的金额。未达成损益平准金指在申购、赎回或调节基金份 额时，申购、赎回或调节款项中包含的按累计未达成利得/（损失）占净金钱比例诡计的 金额。损益平准金于基金申购证实日、基金赎回证实日或基金调节转入/转出证实日证实。    未达成损益平准金与已达成损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全 额转入“未分拨利润/（累计耗费）”。    （1）对于以摊余成本计量的金融金钱，采取试验利率法诡计的利息扣除在适用情 况下的干系税费后的净额证实利息收入，计入当期损益。惩办时，其惩办价钱扣除干系 交易用度后的净额与账面价值之间的差额证实为投资收益。    （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱和金融欠债，干系交                        第 34 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 易用度顺利计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱为债务工 具投资的，在捏有期间将按票面或合同利率诡计的利息收入扣除在适用情况下的干系税 费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益； 除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱和金融欠债的公允价 值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的升值税费后的净 额计入公允价值变动损益。惩办时，其惩办价钱与驱动证实金额之间的差额扣除干系交 易用度及在适用情况下的干系税费后的净额证实为投资收益。    （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致金钱加多或者欠债减少、且经济利 益的流入额或者可靠计量时证实。    本基金的顾问东谈主酬劳和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金领受干系事迹 的期间计入当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在捏有期间证实的利息支拨按试验利率法诡计，试验利 率法与直线法相反较小的则按直线法诡计。    本基金团结类别的每一基金份额享有同平分拨权。本基金收益以现款样貌分拨，但 基金份额捏有东谈主可遴荐现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分拨利润中的未达成部分为正数，包括基金谋划行径产 生的未达成损益以及基金份额交易产生的未达成平准金等，则期末可供分拨利润的金额 为期末未分拨利润中的已达成部分；若期末未分拨利润的未达成部分为负数，则期末可 供分拨利润的金额为期末未分拨利润，即已达成部分相抵未达成部分后的余额。基金收 益分拨后任一类基金份额净值不可低于面值，即基金收益分拨基准日的任一类基金份额 净值减去该类每单元基金份额收益分拨金额后不可低于面值。    经宣告的拟分拨基金收益于分成除权日从净金钱转出。    谋分辩部是指本基金内同期心仪下列条件的组成部分：    （1）该组成部分或者在日常行径中产生收入、发生用度；    （2）或者按期评价该组成部分的谋划后果，以决定向其配置资源、评价其事迹；                     第 35 页，共 69 页                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    （3）或者取得该组成部分的财务景色、谋划后果和现款流量等干系管帐信息。    如果两个或多个谋分辩部具有相似的经济特征，况且心仪一定条件的，则合并为一 个谋分辩部。    本基金面前以一个谋分辩部运作，不需要进行分部讲述的袒露。    无。    无。    无。    无。    （1）升值税及附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试 点的见知》的轨则，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰宇范围内全面推开营业 税改征升值税试点，金融业纳入试点范围，由交纳营业税改为交纳升值税。对质券投资 基金（顽固式证券投资基金，敞开式证券投资基金）顾问东谈主愚弄基金买卖股票、债券的 转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交游利息收入免征升值 税；入款利息收入不征收升值税。    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试 点金融业干系计策的见知》的轨则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及捏 有计策性金融债券取得的利息收入属于金融同行交游利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交游等升值税政 策的补充见知》的轨则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同 业存单以及捏有金融债券取得的利息收入属于金融同行交游利息收入。                    第 36 页，共 69 页                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融 房地产开荒 讲授 援助事迹等升值税计策的见知》的轨则，本基金运营过程中发生的升值税应税行径，以 本基金的基金顾问东谈主为升值税征税东谈主。    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管家具升值税干系问题的通 知》的轨则，证券投资基金的基金顾问东谈主运营证券投资基金过程中发生的升值税应税行 为，暂适用浅薄计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的升值税应税行径，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值 税的，已征税额从证券投资基金的基金顾问东谈主以后月份的升值税应征税额中抵减。升值 税应税行径的销售额根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定金钱 进项税额抵扣等升值税计策的见知》的轨则细则。    升值税附加税包括城市顾惜开荒税、讲授费附加和地方讲授附加，以试验交纳的增 值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例交纳城市顾惜开荒税、讲授费附加 和地方讲授附加。    （2）企业所得税    根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收计策的见知》 的轨则，自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（顽固式证券投资基金，敞开式证券 投资基金）顾问东谈主愚弄基金买卖股票、债券的差价收入，络续免征企业所得税。    根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税多少优惠计策的通 知》的轨则，对质券投资基金从证券市蚁合取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入偏执他收入，暂不征收企业所得税。    （3）个东谈主所得税    根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄 入款利息所得干系个东谈主所得税计策的见知》的轨则，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存 款利息所得暂免征收个东谈主所得税。                                              单元：东谈主民币元                         本期末               上年度末          技俩                    第 37 页，共 69 页                                 国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 活期入款                                 146，451，897.92                      38，533，108.41 便是：本金                                146，437，252.08                      38，519，536.31       加：应计利息                              14，645.84                         13，572.10 按期入款                                                -                                - 便是：本金                                               -                                -       加：应计利息                                        -                                - 其中：入款期限 1 个月以内                                      -                                -       入款期限 1-3 个月                                   -                                -       入款期限 3 个月以上                                   -                                - 其他入款                                                -                                - 便是：本金                                               -                                -       加：应计利息                                        -                                - 算计                                   146，451，897.92                      38，533，108.41                                                                      单元：东谈主民币元                                              本期末       技俩                                      应计利息                                公允价值变                       成本                                  公允价值                                                                               动 股票                              -               -                    -              - 贵金属投资-金交所                                       -                                 -                                    -              - 黄金合约       交易所市集       292，377，121.65                                         2，816，618.35  债券   银行间市集       算计                             第 38 页，共 69 页                              国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 金钱支捏证券                       -               -                -              - 基金                           -               -                -              - 其他                           -               -                -              -       算计                                          上年度末       技俩                                   应计利息                            公允价值变                     成本                             公允价值                                                                       动 股票                           -               -                -              - 贵金属投资-金交所                                    -                              -                                -              - 黄金合约       交易所市集    100，287，788.08                                      142，711.92  债券   银行间市集    847，493，459.07                                     3，572，340.93       算计       947，781，247.15                                     3，715，052.85 金钱支捏证券                       -               -                -              - 基金                           -               -                -              - 其他                           -               -                -              -       算计       947，781，247.15                                     3，715，052.85    无。                                                               单元：东谈主民币元                          第 39 页，共 69 页                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                    本期末         技俩                   2024 年 12 月 31 日                    账面余额                      其中；买断式逆回购 交易所市集                                -                           - 银行间市集                                -                           - 算计                                   -                           -                                    上年度末         技俩                   2023 年 12 月 31 日                    账面余额                      其中；买断式逆回购 交易所市集                    10，000，000.00                           - 银行间市集                    50，052，642.04                           - 算计                       60，052，642.04                           -    无。    无。                                                     单元：东谈主民币元                        本期末                        上年度末          技俩 应付券商交易单元保证金                              -                        - 应付赎回费                                    -                        - 应付证券出借背信金                                -                        - 应付交易用度                         31，393.50                  19，171.93 其中：交易所市集                                 -                        -      银行间市集                     31，393.50                  19，171.93 应付利息                                     -                        - 信息袒露费                         120，000.00                 120，000.00 审计用度                           55，000.00                  55，000.00                    第 40 页，共 69 页                          国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 算计                                   206，393.50                  194，171.93 国投瑞银顺昌纯债债券 A                                                        金额单元：东谈主民币元                                                   本期          技俩                    2024年1月1日至2024年12月31日                         基金份额（份）                             账面金额 上年度末                            996，078，398.47                996，078，398.47 本期申购                          4，822，810，231.29               4，822，810，231.29 本期赎回（以“-”号填列）                -4，364，948，873.33              -4，364，948，873.33 本期末                           1，453，939，756.43               1，453，939，756.43 国投瑞银顺昌纯债债券 C                                                        金额单元：东谈主民币元                                                   本期          技俩                    2024年1月1日至2024年12月31日                         基金份额（份）                             账面金额 本期申购                            769，576，404.80                769，576，404.80 本期赎回（以“-”号填列）                  -638，042，330.16               -638，042，330.16 本期末                             131，534，074.64                131，534，074.64    注：1、本基金于 2024 年 3 月 13 日增设 C 类基金份额，并于 2024 年 3 月 14 日开 始对 C 类份额进行估值。 及金额。 国投瑞银顺昌纯债债券 A                                                             单元：东谈主民币元        技俩           已达成部分                 未达成部分             未分拨利润算计 上年度末                 95，258，950.82          10，736，804.43      105，995，755.25 本期期初                 95，258，950.82          10，736，804.43      105，995，755.25                       第 41 页，共 69 页                         国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 本期利润               64，479，235.33          10，130，395.03       74，609，630.36 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款          510，153，862.03          84，000，707.71     594，154，569.74       基金赎回款       -488，511，578.37         -71，911，083.97    -560，422，662.34 本期已分拨利润            -33，581，611.42                      -     -33，581，611.42 本期末               147，798，858.39          32，956，823.20     180，755，681.59 国投瑞银顺昌纯债债券 C                                                            单元：东谈主民币元        技俩        已达成部分                  未达成部分              未分拨利润算计 上年度末                            -                      -                  - 本期期初                            -                      -                  - 本期利润                2，012，167.76             452，854.35        2，465，022.11 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款           83，358，548.87           14，311，189.53      97，669，738.40       基金赎回款        -70，267，008.59         -11，822，856.81     -82，089，865.40 本期已分拨利润             -2，084，890.66                      -      -2，084，890.66 本期末                13，018，817.38            2，941，187.07      15，960，004.45                                                            单元：东谈主民币元                            本期                       上年度可比期间        技俩        2024 年 1 月 1 日至 2024 年          2023 年 1 月 1 日至 2023 活期入款利息收入                            506，698.05               372，632.73 按期入款利息收入                                     -                        - 其他入款利息收入                                     -                        - 结算备付金利息收入                           130，981.33                36，213.31                     第 42 页，共 69 页                            国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 其他                                 12，364.99                  696.66 算计                                650，044.37              409，542.70    无。    无。                                                         单元：东谈主民币元                                         本期              上年度可比期间              技俩               2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年 债券投资收益——利息收入                            76，382，014.83      18，104，822.89 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                      -                  - 债券投资收益——申购差价收入                                      -                  - 算计                                      78，118，847.36      29，669，328.79                                                         单元：东谈主民币元                                         本期              上年度可比期间              技俩               2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年  卖出债券（债转股及债券到期兑付）  成交总额  减：卖出债券（债转股及债券到期兑  付）成本总额  减：应计利息总额                               50，785，205.19      33，303，050.68  减：交易用度                                     52，142.50          27，445.00  买卖债券差价收入                                1，736，832.53      11，564，505.90   无。                         第 43 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    无。      无。      无。                                                       单元：东谈主民币元                             本期                   上年度可比期间         技俩称号        2024年1月1日至2024年12月        2023年1月1日至2023年12月 ——股票投资                                    -                        - ——债券投资                        10，583，249.38             3，374，461.62 ——金钱支捏证券投资                                -                        - ——基金投资                                    -                        - ——贵金属投资                                   -                        - ——其他                                      -                        - ——权证投资                                    -                        - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估升值税                                -                        - 算计                            10，583，249.38             3，374，461.62                                                       单元：东谈主民币元        技俩              本期                       上年度可比期间                        第 44 页，共 69 页                            国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 基金赎回费收入                          409，845.20                   29，231.99 基金调节费收入                              416.85                      423.49 算计                               410，262.05                   29，655.48    无。                                                         单元：东谈主民币元                             本期                    上年度可比期间         技俩          2024年1月1日至2024年12         2023年1月1日至2023年12月31                            月31日                        日 审计用度                              55，000.00                 55，000.00 信息袒露费                            120，000.00                120，000.00 银行间账户顾惜费                          36，000.00                 35，850.00 其他                                 4，195.00                  1，200.00 算计                               215，195.00                212，050.00    无。    无。                 关联方称号                           与本基金的关系                        基金顾问东谈主、注册登记机构、基金 国投瑞银基金顾问有限公司（“国投瑞银基金”）                              销售机构 渤海银行股份有限公司（“渤海银行”）      基金托管东谈主、基金销售机构 瑞士银行股份有限公司 （“UBS AG”）      基金顾问东谈主的鼓动 国投泰康相信有限公司（“国投泰康相信”）       基金顾问东谈主的鼓动 国投瑞银成本顾问有限公司（“国投瑞银成本”）    基金顾问东谈主的子公司 国投证券股份有限公司（“国投证券”）     与基金顾问东谈主受团结试验限度的                         第 45 页，共 69 页                             国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                               公司、基金销售机构    注：以下关联交易均在闲居业务范围内按一般贸易要求签订。    无。    无。                                                        金额单元：东谈主民币元                           本期                      上年度可比期间                            日                             日    关联方称号                                    占当期债                          占当期债                     成交金额           券成交总         成交金额             券成交总                                    额的比例                          额的比例 国投证券                           -         -     306，493，042.08     48.17%                                                        金额单元：东谈主民币元                           本期                      上年度可比期间                            日                             日    关联方称号                           占当期债                          占当期债                                    券回购成                          券回购成                     成交金额                        成交金额                                    交总额的                          交总额的                                     比例                            比例 国投证券                           -         -    3，787，900，000.00    81.96%                          第 46 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    无。                                                      单元：东谈主民币元                                 本期                 上年度可比期间            技俩            2024年1月1日至2024年         2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的顾问费                    7，151，283.76          1，563，564.93 其中：应支付销售机构的客户维 护费      应支付基金顾问东谈主的净管 理费    注：本基金的顾问费按前一日基金金钱净值的 0.30%年费率计提。顾问费的诡计方 法如下：    H＝E×顾问费费率÷当年天数    H 为逐日应计提的基金顾问费    E 为前一日的基金金钱净值    基金顾问费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金顾问东谈主与基金托 管东谈主查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起 3 个职责日内根据基金顾问东谈主的划款指示 从基金财产中一次性支付给基金顾问东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以致无法 按时支付的，支付日历顺延。                                                      单元：东谈主民币元                                 本期                 上年度可比期间            技俩            2024年1月1日至2024年         2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的托管费                    1，346，058.19           521，188.21                        第 47 页，共 69 页                            国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    注：自 2024 年 3 月 13 日起，本基金的托管费费率由 0.10%/年颐养为 0.05%/年，本 基金的托管费按前一日基金金钱净值的年费率计提。托管费的诡计方法如下：                   H＝E×托管费费率÷当年天数                   H 为逐日应计提的基金托管费                   E 为前一日的基金金钱净值    基金托管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金顾问东谈主与基金托 管东谈主查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起 3 个职责日内根据基金顾问东谈主的划款指示 从基金财产中一次性支付给基金托管东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以致无法 按时支付的，支付日历顺延。                                                  单元：东谈主民币元                                本期 赢得销售事迹费               2024年1月1日至2024年12月31日                      当期发生的基金应支付的销售事迹费 的各关联方称号       国投瑞银顺昌纯债债券                             国投瑞银顺昌纯债债券 C           算计                    A 国投瑞银基金                    -            88.13            88.13     算计                        -          88.13          88.13                              上年度可比期间 赢得销售事迹费               2023年1月1日至2023年12月31日                      当期发生的基金应支付的销售事迹费 的各关联方称号       国投瑞银顺昌纯债债券                             国投瑞银顺昌纯债债券C            算计                    A     算计                    -               -                 -    注：本基金C类基金份额的销售事迹费年费率为0.30%，销售事迹费计提的诡计 公式如下：                   H＝E×0.30%÷当年天数                   H为逐日C类基金份额应计提的销售事迹费                   E为前一日C类基金份额的基金金钱净值    C类份额的销售事迹费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金 顾问东谈主与基金托管东谈主查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起3个职责日内从基金财 产中一次性支付给基金顾问东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以致无法按时 支付的，支付日历顺延。                         第 48 页，共 69 页                              国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述     本基金于2024年3月13日起加多国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金的C类 基金份额，原有基金份额全部自动划归为本基金A类基金份额。     无。     无。 况     无。     无。     无。                                                         单元：东谈主民币元                         本期                        上年度可比期间     关联方称号                                                         日               期末余额           当期利息收入          期末余额           当期利息收入 渤海银行        146，451，897.92     506，698.05   38，533，108.41    372，632.73     注：本基金的上述银行入款由基金托管东谈主渤海银行看护，按银行同行利率或约定利 率计息。                        第 49 页，共 69 页                                  国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      无。      无。 国投瑞银顺昌纯债债券 A                                                                   单元：东谈主民币元                      除息日      每 10 份                                                      再投资形 序     权益登                     基金份       现款样貌                      利润分拨                                                      式披发总                          备注 号         记日                  额分成       披发总额                        算计                  场     场                                额                                 数                  内     外 算计                              0.250                                          -                                                .91          51           .42 国投瑞银顺昌纯债债券 C                                                                   单元：东谈主民币元                      除息日      每 10 份                                                      再投资形 序     权益登                     基金份       现款样貌                      利润分拨                                                      式披发总                          备注 号         记日                  额分成       披发总额                        算计                  场     场                                额                                 数                  内     外 算计                              0.250   466，359.63                             -                               第 50 页，共 69 页                            国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述   无。   无。   无。   限定本讲述期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余 额为东谈主民币 19，989，069.96 元，于 2025 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期 内捏有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易 所轨则的比例折算为圭臬券后，不低于债券回购交易的余额。   无。   本基金为债券型基金，风险与预期收益高于货币市集基金，低于搀杂型基金和股票 型基金。本基金的投资范围为具有邃密流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的债 券（包括国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、 地方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单子、中小企业私募债券等）、 金钱支捏证券、债券回购、银行入款、同行存单、货币市集器具以及法律法例或中国证 监会允许基金投资的其他金融器具（但须适应中国证监会的干系轨则）。本基金不参与 可转债（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票、权证投 资。本基金在日常谋划行径中面对的与这些金融器具干系的风险主要包括信用风险、流                         第 51 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 动性风险及市集风险。本基金顾问东谈主制定了计策和圭表来识别及分析这些风险，并设定 适应的风险名额及里面限度历程，通过可靠的顾问及信息系统捏续监控上述种种风险。    本基金的基金顾问东谈主从事风险顾问的主要标的是通过限度上述风险，使本基金在风 险和收益之间取得最好的平衡以达成“风险和收益相匹配”的风险收益标的。本基金顾问 东谈主承袭全面风险限度的理念，将风险顾问融入业务中，使风险限度与投资业务精湛结合， 在董事会专科委员会监督顾问下，建立了由督察长、合规与风险限度委员会、法律合规 部、风险顾问部、干系职能部门和业务部门组成的立样貌风险顾问架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约牵累，或者基金所投资证券 之刊行东谈主出现背信、断绝支付到期本息等情况，导致基金金钱损构怨收益变化的风险。    本公司在交易前对交易敌手的资信景色进行了充分的评估。本基金的银行入款存放 在基金顾问东谈主制定的银行可投资名单内的已进行充分里面研究的信用品级较高的贸易 银行，因而与银行入款干系的信用风险不首要。本基金在交易所进行的交易均与中国证 券登记结算有限牵累公司为交易敌手完成证券交收和款项清理，因此背信风险发生的可 能性很小；在银行间同行市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方式 进行限制以限度相应的信用风险。    本基金的基金顾问东谈主建立了信用风险顾问历程，通过对投资品种信用品级评估来控 制证券刊行东谈主的信用风险，信用品级评估以里面信用评级为主，外部信用评级为辅。内 部债券信用评级主要覆按刊行东谈主的谋划风险、财务风险和流动性风险，以及信用家具的 要求和担保东谈主的情况等。此外，本基金的基金顾问东谈主根据信用家具的里面评级，通过对 单只信用家具投资占净金钱的比例及占刊行量的比例进行限度，通过散播化投资以散播 信用风险。    本基金债券投资的信用评级情况按《中国东谈主民银行信用评级顾问教化成见》设定的 圭臬统计及汇总。    于本讲述期末，本基金捏有的除国债、央行单子、计策性金融债之外的债券和金钱 支捏证券占净金钱的比例为 87.63%（上年度末：62.84%）。                                       单元：东谈主民币元      短期信用评级           本期末            上年度末                     第 52 页，共 69 页                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述  A-1                                -                     -  A-1 以下                             -                     -  未评级                   116，759，658.50        263，188，343.44  算计                    116，759，658.50        263，188，343.44   注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。   无。                                             单元：东谈主民币元                       本期末                  上年度末        短期信用评级  A-1                                -                     -  A-1 以下                             -                     -  未评级                                -         48，971，488.66  算计                                 -         48，971，488.66                                            单元：东谈主民币元                      本期末                  上年度末        长期信用评级  AAA                   575，514，065.18        159，425，446.99  AAA 以下                137，324，203.30         74，849，921.31  未评级                   948，250，773.14        414，954，657.52  算计                  1，661，089，041.62        649，230，025.82   注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。   无。   无。                     第 53 页，共 69 页                      国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述    流动性风险是指基金顾问东谈主未能以合理价钱实时变现基金金钱以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额捏有东谈主要求赎回的基金金钱超 出基金捏有的现款类金钱规模，另一方面来自于基金捏有的投资品种交易不活跃而带来 的变现坚苦或不不错合理的价钱变现。    本基金的基金顾问东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作顾问 办法》及《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险顾问轨则》等干系法例的要求建立 健全敞开式基金流动性风险顾问的里面限度体系，审慎评估种种金钱的流动性，针对性 制定流动性风险顾问措施，对本基金组合伙产的流动性风险进行顾问。本基金的基金管 理东谈主采取监控基金组合伙产捏仓联贯度筹备、逆回购交易的到期日与交易敌手的联贯度、 流动性受限金钱比例、基金组合伙产中 7 个职责日可变现金钱的可变现价值以及压力测 试等方式退却流动性风险，并于敞开日对本基金的申购赎回情况进行监控，保捏基金投 资组合中的可用现款头寸与之相匹配，确保本基金金钱的变现才略与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基金顾问东谈主在基金合同中想象了多半赎回要求，约定在极度情况 下赎回央求的处理方式，限度因敞开申购赎回模式带来的流动性风险，有用保险基金捏 有东谈主利益。于本讲述期末，本基金组合伙产中 7 个职责日可变现金钱的账面价值朝上经 证实确当日净赎回金额。    本基金主要投资于上市交易的证券，除在本讲述“期末本基金捏有的运动受限证券” 章节中列示的部分基金金钱运动暂时受限制外，其余均能实时变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融金钱方式借入短期资金打法流动性需求。除本讲述“期末债券正回购交 易中四肢典质的债券”章节中列示的卖出回购金融金钱款余额将在 1 个月内到期且计息 外，本基金于金钱欠债表日所捏有的金融欠债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一 般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现 的合约到期现款流量。本讲述期内，本基金未发生首要流动性风险事件。    市集风险是指基金所捏金融器具的公允价值或畴昔现款流量因所处市集种种价钱 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。                   第 54 页，共 69 页                                         国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      利率风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量受市集利率变动而发生波动的 风险。利率敏锐性金融器具均面对由于市集利率飞腾而导致公允价值下落的风险，其中 浮动利率类金融器具还面对每个付息期间收尾根据市集利率再行订价时对于畴昔现款 流影响的风险。      本基金的基金顾问东谈主实施活泼的利率顾问策略，鉴戒瑞银寰球金钱顾问公司国外管 理训诲，结合自主开荒的估值系统顾问利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析 和期权颐养利差平分析，诡计组合证券的修正久期、利差久期、有用久期和有用凸性的 风险限度筹备，追踪颐养投资组合的久期和凸性等利率风险计算筹备，限度组合的利率 风险。当预期债券市集利率下落时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券市集利 率飞腾时，加大浮息证券的配置比例。通过篡改浮息和固息证券的配置比例，限度证券 投资组合的久期，退却利率风险。                                                                              单元：东谈主民币元       本期末 金钱 货币资金                146，451，897.92                   -                -                - 146，451，897.92 结算备付金                15，684，327.92                   -                -                -   15，684，327.92 存出保证金                    42，820.65                   -                -                -       42，820.65 交易性金融金钱             780，191，242.37      867，995，472.75   129，661，985.00                - 1，777，848，700.12 繁衍金融金钱                           -                   -                -                -                - 买入返售金融金钱                         -                   -                -                -                - 应收清理款                            -                   -                -                -                - 应收股利                             -                   -                -                -                - 应收申购款                            -                   -                -     1，803，495.30    1，803，495.30 递延所得税金钱                          -                   -                -                -                - 其他金钱                             -                   -                -                -                - 金钱整个                942，370，288.86      867，995，472.75   129，661，985.00     1，803，495.30 1，941，831，241.91 欠债 卖出回购金融金钱 款 应付清理款                            -                   -                -   135，021，860.09 135，021，860.09 应付赎回款                            -                   -                -     3，772，288.46    3，772，288.46 应付顾问东谈主酬劳                          -                   -                -      426，993.01       426，993.01                                      第 55 页，共 69 页                                        国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 应付托管费                           -                   -                -        71，165.51        71，165.51 应付销售事迹费                         -                   -                -        24，353.77        24，353.77 应交税费                            -                   -                -       129，600.50       129，600.50 应付利润                            -                   -                -                 -                - 其他欠债                            -                   -                -       206，393.50       206，393.50 欠债整个                19，989，069.96                   -                -   139，652，654.84 159，641，724.80 利率敏锐度缺口            922，381，218.90      867，995，472.75   129，661，985.00   -137，849，159.54 1，782，189，517.11      上年度末 金钱 货币资金                38，533，108.41                   -                -                 -   38，533，108.41 结算备付金                2，232，822.48                   -                -                 -    2，232，822.48 存出保证金                   72，749.04                   -                -                 -       72，749.04 交易性金融金钱            431，292，605.88      459，445，791.77    70，651，460.27                 - 961，389，857.92 繁衍金融金钱                          -                   -                -                 -                - 买入返售金融金钱            60，052，642.04                   -                -                 -   60，052，642.04 应收清理款                           -                   -                -                 -                - 应收股利                            -                   -                -                 -                - 应收申购款                           -                   -                -    82，365，384.97    82，365，384.97 递延所得税金钱                         -                   -                -                 -                - 其他金钱                            -                   -                -                 -                - 金钱整个               532，183，927.85      459，445，791.77    70，651，460.27    82，365，384.97 1，144，646，564.86 欠债 卖出回购金融金钱 款 应付清理款                           -                   -                -    29，233，060.12    29，233，060.12 应付赎回款                           -                   -                -      1，861，318.03    1，861，318.03 应付顾问东谈主酬劳                         -                   -                -       190，813.55       190，813.55 应付托管费                           -                   -                -        63，604.50        63，604.50 应付销售事迹费                         -                   -                -                 -                - 应交税费                            -                   -                -        29，443.01        29，443.01 应付利润                            -                   -                -                 -                - 其他欠债                            -                   -                -       194，171.93       194，171.93 欠债整个                11，000，000.00                   -                -     31，572，411.14   42，572，411.14 利率敏锐度缺口            521，183，927.85      459，445，791.77    70，651，460.27    50，792，973.83 1，102，074，153.72      注：表中所示为本基金金钱及欠债的账面价值，并按照合约轨则的利率再行订价日 或到期日孰早者赐与分类。                                     第 56 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述        下表为利率风险的敏锐性分析，响应了在其他变量不变的假设下，利率发生        合理、可能的变动时，为交易而捏有的债券公允价值的变动将对基金金钱净 假设        值产生的影响。正数暗示可能加多基金金钱净值，负数暗示可能减少基金资        产净值。                                对金钱欠债表日基金金钱净值的                                 影响金额（单元：东谈主民币元）         干系风险变量的变动                               本期末                   上年度末  分析                       2024 年 12 月 31 日       2023 年 12 月 31 日        市集利率下落 25 个基        点        市集利率飞腾 25 个基                                  -8，528，681.02          -5，980，084.47        点    外汇风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的整个金钱及欠债以东谈主民币计价，因此无首要外汇风险。    其他价钱风险是指基金所捏金融器具的公允价值或畴昔现款流量因除市集利率和 外汇汇率之外的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同行市集交易的证券，所面对的其他价钱风险泉源于单个证券刊行主体自己 谋划情况或特殊事项的影响，也可能泉源于证券市集举座波动的影响。    本基金的基金顾问东谈主在构建和顾问投资组合的过程中，采取“从上至下”的策略，通 过对宏不雅经济情况及计策的分析，结合证券市集运行情况，作念出金钱配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，遴荐适应基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金顾问东谈主按期结合宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、金钱配 置、投资组合进行修正，通过投资组合的散播化等方式，来主动打法可能发生的其他价 格风险。    此外，本基金的基金顾问东谈主逐日对本基金所捏有的证券价钱实施监控，按期愚弄多 种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)筹备等来测试本基金面对的潜 在价钱风险，实时对风险进行追踪和限度。                       第 57 页，共 69 页                               国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                            金额单元：东谈主民币元                                  本期末                         上年度末                                                                        占基                                            占基金         技俩                                                             金资                                            金钱净                           公允价值                         公允价值            产净                                            值比例                                                                        值比                                            （%）                                                                        例（%） 交易性金融金钱－股票投资                           -          -                -          - 交易性金融金钱—基金投资                           -          -                -          - 交易性金融金钱－债券投资            1，777，848，700.12     99.76    961，389，857.92     87.23 交易性金融金钱－贵金属投                                        -          -                -          - 资 繁衍金融金钱－权证投资                            -          -                -          - 其他                                     -          -                -          - 算计                      1，777，848，700.12     99.76    961，389，857.92     87.23     公允价值计量终结所属的端倪，由对公允价值计量举座而言具有热切道理的输入值 所属的最低端倪决定：第一端倪：相似金钱或欠债在活跃市集上未经颐养的报价；第二 端倪：除第一端倪输入值外干系金钱或欠债顺利或盘曲可不雅察的输入值；第三端倪：相 关金钱或欠债的不可不雅察输入值。                                                                单元：东谈主民币元 公允价值计量终结所属的                   本期末                         上年度末      端倪                 2024 年 12 月 31 日              2023 年 12 月 31 日 第一端倪                                          -                           - 第二端倪                           1，777，848，700.12              961，389，857.92 第三端倪                                          -                           -                           第 58 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述            算计          1，777，848，700.12             961，389，857.92      本基金颐养公允价值计量端倪调节时点的干系管帐计策在前后各管帐期间保捏一 致。      对于公开市集交易的证券，若出现首要事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市 场未经颐养的报价，本基金不会于此期间将干系证券的公允价值列入第一端倪，并根据 估值颐养中采取的对公允价值计量举座而言具有热切道理的输入值所属的最低端倪，确 定干系投资的公允价值应属第二端倪或第三端倪。      无。      无。      本基金本讲述期末及上年度末均未捏有非捏续的以公允价值计量的金融器具。      本基金捏有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融金钱和金融 欠债，这些金融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。      限定金钱欠债表日本基金无需要说明的其他热切事项。                         §8 投资组合讲述                                                    金额单元：东谈主民币元                                                   占基金总金钱的比例   序号           技俩                金额                                                      （%）          其中：股票                                -                      -          其中：债券                 1，777，848，700.12               91.56              金钱支捏证券                           -                      -                        第 59 页，共 69 页                      国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述        其中：买断式回购的买                                          -             -        入返售金融金钱        银行入款和结算备付金        算计   注：1、本基金本讲述期末未捏有通过港股通交易机制投资的港股。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                                              金额单元：东谈主民币元                   第 60 页，共 69 页                                   国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                                                                    占基金金钱净 序号                  债券品种                     公允价值                                                                    值比例(％)       其中：计策性金融债                                   95，108，320.80             5.34                                                             金额单元：东谈主民币元                                                                    占基金金钱 序号        债券代码         债券称号        数目(张)           公允价值            净值比例                                                                     (％)                         MTN003      无。      无。                              第 61 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      无。      根据本基金合同轨则，本基金不参与股指期货交易。      根据本基金合同轨则，本基金不参与国债期货交易。      无。 国度金融监督顾问总局北京监管局的处罚。本基金对上述证券的投资决策圭表适应干系 法例及公司轨制的要求。基金顾问东谈主合计，上述事件故意于上述公司加强里面顾问，上 述公司刻下总体分娩谋划和财务景色保捏褂讪，事件对上述公司谋划行径未产生试验性 影响，不篡改上述公司基本面。除上述主体外，基金顾问东谈主未发现本基金投资的前十名 证券刊行主体存在本期被监管部门立案拜访，或在讲述编制日前一年受到公开责怪、处 罚的情形。                                               单元：东谈主民币元 序号                称号                     金额                        第 62 页，共 69 页                                国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述      无。      无。      由于四舍五入的原因，分项之和与算计项之间可能存在尾差。                          §9 基金份额捏有东谈主信息                                                                   份额单元：份                                                     捏有东谈主结构                         户均捏有                捏有东谈主户                     机构投资者                   个东谈主投资者   份额级别                  的基金份                数(户)                                占总份                     占总份                           额          捏有份额                   捏有份额                                                    额比例                     额比例 国投瑞银顺昌                              869，409，621.            584，530，135.  纯债债券 A                                      18                      25 国投瑞银顺昌                  215，629.6   113，223，260.            18，310，813.8  纯债债券 C                        3             77                       7      算计                             982，632，881.            602，840，949.                                                                     占基金总份额比           技俩               份额级别              捏有份额总和（份）                                                                                     例                            第 63 页，共 69 页                           国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                  国投瑞银顺昌纯债债                                券A 基 金 管 理东谈主整个从业东谈主                  国投瑞银顺昌纯债债 员捏有本基金                                            68，170.57              0.05%                                 券C                          算计                      206，813.66              0.01%        技俩        份额级别   捏有基金份额总量的数目区间（万份）               国投瑞银顺昌纯债债  本公司高档顾问东谈主员、                     0~10                   券A  基金投资和研究部门               国投瑞银顺昌纯债债  负责东谈主捏有本敞开式                       0                   券C  基金                   算计            0~10               国投瑞银顺昌纯债债                   券A  本基金基金司理捏有    国投瑞银顺昌纯债债  本敞开式基金           券C                        算计                              0                  §10    敞开式基金份额变动                                                                  单元：份        技俩          国投瑞银顺昌纯债债券 A                  国投瑞银顺昌纯债债券 C 基金合同获胜日（2018 年 9 月 6 日）基金份额总额 本讲述期期初基金份额总额                    996，078，398.47                             - 本讲述期基金总申购份额                   4，822，810，231.29                769，576，404.80 减：本讲述期基金总赎回份额                 4，364，948，873.33                638，042，330.16 本讲述期基金拆分变动份额                                 -                             - 本讲述期期末基金份额总额                  1，453，939，756.43                131，534，074.64   注：本基金基金合同获胜日为 2018 年 9 月 6 日，本基金于 2024 年 3 月 13 日起增 加 C 类基金份额。                        第 64 页，共 69 页                       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                    §11 首要事件揭示   讲述期内无基金份额捏有东谈主大会决议。   讲述期内，基金顾问东谈主的首要东谈主事变动如下：   本讲述期内基金托管东谈主的专门基金托管部门的首要东谈主事变动如下：   自 2024 年 5 月 27 日起，                     李拥军先生任渤海银行股份有限公司托管业务部副总司理。   自 2024 年 5 月 27 日起，景辉先生任渤海银行股份有限公司托管业务部副总司理。   自 2024 年 11 月 15 日起，刘戈女士不再担任渤海银行股份有限公司托管业务部总 司理助理。   本讲述期内无波及对公司运营顾问及基金运作产生首要影响的，与本基金顾问东谈主、 基金财产干系的诉讼。   本讲述期内无对基金托管业务产生首要影响的首要诉讼和仲裁事项。   本讲述期内基金投资策略未发生变化。   讲述期内本基金未更换管帐师事务所，安永华明管帐师事务所（特殊无为合伙）已 为本基金提供审计事迹 7 年。讲述期内应支付给该事务所的酬劳为 55，000.00 元。   讲述期内基金顾问东谈主偏执高档顾问东谈主员未受监管部门查抄或处罚。   本讲述期内，本基金托管东谈主偏执高档顾问东谈主员无受查抄或处罚等情况。                                       金额单元：东谈主民币元                    第 65 页，共 69 页                               国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述                       股票交易                        应支付该券商的佣金         交易                         占当期                        占当期  券商称号   单元                         股票成                        佣金总              备注                  成交金额                              佣金         数目                         交总额                        量的比                                    的比例                         例 海通证券       2                  -              -            -            - - 申万宏源证 券 华创证券       1                  -              -            -            -   - 国齐证券       1                  -              -            -            -   - 招商证券       1                  -              -            -            -   - 国投证券       1                  -              -            -            -   -   注：1、根据《公开召募证券投资基金证券交易用度顾问轨则》，公司制定了相应的 里面顾问轨则，明确了证券公司提供证券交易及研究事迹的准入圭臬及圭表，主要包括 财务景色、谋划行径景色、合规风控才略、交易才略及研究事迹才略，对于拟新增协作 的证券公司，由交易部发起准入历程并调和签署证券交易事迹左券；在交易佣金分拨方 面，公司建立了研究事迹评价与佣金分拨的业务讳饰机制，由投研部门每季度对质券公 司的研究事迹进行评价并提交合规审核，评分终结四肢交易部进行交易佣金分拨的参考 依据，最终的交易佣金分拨决接应经公司里面审批，确保与研究事迹评分终结基本匹配。                                                               金额单元：东谈主民币元                债券交易                   回购交易                     权证交易                      占当期                                                  占当期回                      占当期权  券商称号                债券成          成交金         成交金额                                     购成交总     成交金额             证成交总                      交总额            额                                                  额的比例                      额的比例                      的比例 海通证券                 50.83%                      25.37%            -                - 申万宏源证   220，532，97 券             2.91 华创证券    60，446，381   10.58%       4，664，00       20.12%            -                -                         第 66 页，共 69 页                         国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述               .91        0，000.00                                                法定袒露日  序号           公告事项                   法定袒露方式                                                   期       对于国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资 上海证券报，中国证       并修改法律文献的公告              网站       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 上海证券报，中国证       换、按期定额投资业务公告            网站                           上海证券报，证券时       国投瑞银基金顾问有限公司对于提醒投                           报，中国证券报，证                           券日报，中国证监会       适应性信息的公告                           基金电子袒露网站                           上海证券报，证券时       国投瑞银基金顾问有限公司对于基金行 报，中国证券报，证       业高档顾问东谈主员变更公告         券日报，中国证监会                           基金电子袒露网站       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 上海证券报，中国证       期定额投资）公告                网站       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 上海证券报，中国证       期定额投资）公告                网站                           上海证券报，证券时       国投瑞银基金顾问有限公司对于上海分 报，中国证券报，证       公司刊出的公告             券日报，中国证监会                           基金电子袒露网站       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 上海证券报，中国证       定额投资）业务的公告              网站                           上海证券报，中国证       国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金       分成公告                               网站                §12 影响投资者决策的其他热切信息 投资            讲述期内捏有基金份额变化情况                  讲述期末捏有基金                      第 67 页，共 69 页                               国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述 者类                                                    情况 别     捏有基金份额比                                                                   份额    序号 例 达 到 或 者 超 过 期初份额 申购份额 赎回份额 捏有份额                                                                   占比 机构                               家具罕见风险 投资者应心理本基金单一投资者捏有份额比例过高时，可能出现以下风险： 单一投资者大额赎回时易触发本基金多半赎回的条件，中小投资者可能面对小额赎回央求 也需要部分展期办理的风险。 单一投资者大额赎回时，基金顾问东谈主进行基金财产变现可能会对基金金钱净值变成较大波 动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金金钱以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 单一投资者大额赎回后，可能使基金金钱净值显贵缩小，从而使基金在拟参与银行间市集 交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以达成。 根据本基金基金合同的约定，基金合同获胜后的存续期内，若贯穿60个职责日出现基金份 额捏有东谈主数目起火200东谈主或者基金金钱净值低于5000万元情形的，基金合同将休止，并根据 基金合同的约定进行基金财产清理。单一投资者大额赎回后，可能变成基金金钱净值大幅 缩减而顺利导致触发本基金合同约定的休止及清理要求，对本基金的络续存续产生较大影 响。 由于单一机构投资者所捏有的基金份额占相比高，在召开捏有东谈主大会并对首要事项进行投 票表决时，单一机构投资者将领有高的投票权重。      无。      中国证监会准予注册国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金召募的文献      《国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金基金合同》      《国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金托管左券》      国投瑞银基金顾问有限公司营业派司、公司轨则及基金顾问东谈主业务经验批件                            第 68 页，共 69 页                               国投瑞银顺昌纯债债券型证券投资基金 2024 年年度讲述     其他在中国证监会指定前言上公开袒露的基金份额净值公告、按期讲述及临时公 告     中国广东省深圳市福田区福华一谈 119 号安信金融大厦 18 楼     存放网址：http://www.ubssdic.com     投资者可在营业期间免费查阅。     磋磨电话：国投瑞银基金顾问有限公司客户事迹热线 400-880-6868                                            国投瑞银基金顾问有限公司                                            二〇二五年三月二十九日                            第 69 页，共 69 页

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